生前更改要保人 免了贈與稅卻被補罰遺產稅
有財產轉移給下一代的人,保單變更要小心,壽險保單價值準備金屬要保人的財產權,即使在每年免稅贈與額度內辦理要保人變更,之後原要保人若兩年內不幸離世,仍要列入遺產稅申報,否則被國稅局發現,就會被連補帶罰。
保單變更要保人,小心贈與稅找上門。財政部北區國稅局表示,民眾以要保人身分投保的保單,如要變更要保人,視同移轉保險法上的財產權益給他人,屬於贈與行為,必須課徵贈與稅,父母如果要透過保單規劃將資產移轉給子女,記得留意稅負問題。