追洗錢逃漏稅… 財政部：每年查獲逃漏稅3萬件 補稅50至70億
追洗錢逃漏稅統計
民進黨立委陳明文在高鐵上掉了現金300萬元，引起社會輿論關注，其提款程序是否違反洗錢防制規定，立法院財政委員會明天將針對「如何認定並防堵意圖規避洗錢防制措施及相關稅賦之作為」，要求相關單位提出報告，根據財政部統計，近3年接獲金融情報共計1983件...
洗錢防制法
YouTuber稅務風暴：從眾量級案件解析法律責任
Andy事件，國稅局調查的四大重點:
1.營所稅漏報查稅
2.營業稅漏開發票查稅
3.海外所得資金查核
4.資產增加與收入申報不相符
洗錢防制法:三讀通過4法打詐， 未落地幣商最高罰2年
立法院會今天三讀修正通過洗錢防制法部分條文，納管幣商，未來提供虛擬資產服務、第三方支付服務的事業或人員須完成洗錢防制、服務能量登記或登錄，否則最重處2年以下有期徒刑或併科新台幣500萬元以下罰金；此外，立法院會也三讀刑事訴訟法部分條文，規範調查犯罪、蒐集證據可用GPS與M化車辦案。
加計立法院會12日三讀通過「詐欺犯罪危害防制條例」及「通訊保障及監察法」部分條文，政院所提出的打詐4法已全數三讀通過。
投資比特幣商品 課稅大不同
買賣比特幣商品，應留意課稅方式以節稅。KPMG安侯建業聯合會計師事務所5日指出，個人買賣比特幣賺取價差屬於財產交易所得、併入綜所稅；但如果是投資比特幣ETF，目前皆為海外商品、屬於海外所得，適用基本稅負制。
比特幣價格在2月底突破5.8萬美元大關，續創歷史新高，比...
營所稅系列-6:CFC懶人包:評論及建議:受控外國公司(CFC)-反避稅制度，預計2023年元旦上路如何因應? (114年4月修正)
因應全球最低稅負制，財政部研擬調高國內最低稅負制稅率可行性，以及受控外國公司（CFC）制度上路時程。財政部長蘇建榮今天鬆口，CFC制度將先行，預計今年底發布、2023年元旦上路。
待CFC上路，台商在低稅負國家或地區設立受控外國公司，將比照國內企業課稅，確保台灣掌握課稅權。
虛擬貨幣平台110年7月1日納入反洗錢管制 業者該怎麼因應?
虛擬貨幣平台7月1日納入反洗錢管制 業者該怎麼因應
法務部、金管會是在今年6月22日公佈「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」，並依據洗錢防制法第 5 條第 2 項所稱：辦理虛擬通貨平台及交易業務事業範圍，正式將該產業納入洗錢防制法管理，今年 7 月 1 日起生效。
這項辦法所指稱的虛擬通貨平台及交易業務事業，範圍包含了：五大類虛擬通貨及八家虛擬通貨業者。
掌握稅源 財部盯高頻存入達240萬戶頭，銀行需提供明細資料(附影片說明)
為掌握稅源，財政部6月底發函銀行公會，徵詢由銀行定期提供「高頻存入且達一定門檻」帳戶資料的可行性，初步針對全年存入240萬元(營業登記門檻)且任四個月單月存入達200筆者，應定期由金融機構提供帳戶資訊。(網拍課稅常見問題)
外界認為，國稅局此舉是鎖定臉書（FB）社...
公司法第22條之1年度申報3月1日開始 提醒公司要在3月底前完成申報！
為配合洗錢防制政策，經濟部自107年11月1日即施行新公司法第22條之1規定之公司申報新制，絕大多數的公司已完成首次申報。在此要提醒已做過「首次（設立）申報」的公司別忘了今年仍應辦理「年度申報」，將前一年度（108年）截至12月底止有關「公司董事、監察人、經理人及持有股...
CRS追稅與肥咖條款有差異
台灣CRS（共同申報準則）於2019年規範上路。CRS與過去肥咖條款存在二大相異處，第一點在於必須公開稅務居民身份，第二點在於免申報門檻不同。
過去肥咖條款規範對象，僅限於存款超過5萬美元（約新台幣150.82萬元）以上的金融帳戶，才需要提供給美方，但是CRS帳戶交換並沒有設定這項門檻，只有高資產個人帳戶會於明年優先申報、低資產個人帳戶較晚於2021年申報的差異。
新公司法107年11月1日上路 70萬家公司 大股東全都露
新公司法11月1日上路 70萬家公司 大股東全都露
洗錢防制新一輪評鑑11月5日展開，政府如臨大敵全面備戰。賴揆上周五（26日）火速核定公司法新制於本周四（11月1日）全面上路。其中22條之1關於公司需申報董監、經理人、持股逾10％大股東資料，為史上最大規模的公...