失智潮來臨!當失智碰上法律：從「贈與」及「遺囑」判決，談如何守護家庭資產，守護資產，提早規劃！(附影片說明)

高齡化社會的風險: 失智帶來的危機

2025年，台灣已經正式進入超高齡社會，65歲以上的人口佔20%。家中有失智長輩，我們最常擔心的是走失或生活起居；但您知道嗎？在法律上，失智症帶來的「資產風險」往往比疾病本身更令人措手不及。

最近引起社會關注的「行天宮贈與案」與「失智長者自書遺囑案」，給了我們深刻的警示。當失智症悄悄侵蝕長輩的判斷力時，他們簽下的贈與契約或遺囑，究竟有沒有效？身為家人，又該如何提早築起防護網？

案例警示1：贈與行為，如何有效?

法律規定，贈與行為，尤其是贈與不動產，是一種要式行為，更是一種契約行為，所以，贈與人的有沒有明確要贈與的意思表示，就非常重要了。

案例一：9筆房產贈與行天宮，法院判「無效」

這是一起震驚社會的案件。一位台北市的近90歲的張姓老翁，將名下市值逾 1 億元的 9 筆房產全數捐贈給行天宮。雖然他在辦理贈與時經過公證人公證，且外觀上看似能言語、自行與行天宮前往公證人處辦理手續，但在女兒提告後，法院最終判決移轉登記應塗銷（贈與無效）。

註:臺灣台北地方法院113年度重訴字第344號民事判決(判決日期:114年8月19日)

因為老翁的房地產分別位於信義區及南港區，故訴訟分別在兩個法院審理，目前信義區的2處房產已經被判決必須移轉返還給張先生，另外南港區7戶，目前仍在士林地院審理中。

行天宮則辯稱老翁捐贈意願堅定，簽約當下意識清楚，並無精神錯亂。

行天宮會不會上訴?

如果行天宮提起上訴，可能原判決會被推翻、也可能發回重新裁判，我們可以繼續追縱這個案件的後續。不過，根據經驗法則，本案的翻案機率相當低，大概率，二審高院多半會維持一審見解，要推翻「契約無效、登記塗銷」的結論，難度極高。
(資料來源: https://vocus.cc/article/68aeb5f0fd89780001d7471a)

贈與為何無效?

為什麼？ 因為醫療鑑定發現，老翁患有「慢性思覺失調症」與「輕度失智症」長達數十年。他有被害妄想，誤以為女兒要害他，這些病徵導致他喪失了識別能力。雖能生活自理，但不具有管理財產能力，台北法院推斷符合監護宣告資格，法院認定，他在簽約當下處於精神錯亂狀態，根本無法理解贈與的後果，因此依《民法》第75條規定，判定該行為無效。

法律上的爭點:

張先生做成不動產之法律行為時，是否在無意識或精神錯亂時為之，而構成法律行為無效?

在法律上，要能證明這位老先生他在白紙黑字上簽下名字的那一刻，他腦袋裡到底清不清楚? 法律上就叫做意思表示能力

核心法律概念：意思表示能力

法律判斷贈與或遺囑是否有效的關鍵，在於簽字那「一秒鐘」當事人的腦袋是否清楚，

• 民法第 75 條： 「無行為能力人之意思表示，無效；雖非無行為能力人，而其意思表示，係在無意識或精神錯亂中所為者亦同。」

條文內容

• 無行為能力人（未滿7歲或受監護宣告者）：: 意思表示無效。 
• 非無行為能力人（例如成年人）：: 意思表示是在無意識或精神錯亂中做的，也無效。 

用白話文來說，法律保障的是「真正的自主意願」。

即使一位長輩還沒有被法院宣告為受監護人（法律上仍是完全行為能力人），但只要能證明他在簽名或贈與的**「那個當下」，處於精神錯亂或喪失識別能力**的狀態，該法律行為就是無效的,。

特別難得的法院撤銷贈與判決

對此特殊又受到矚目的法院判決，有律師也發文指出，通常經過公證的贈與契約，很難被認定是無效的，這次的判決，也讓民眾及公證人更加受到啟發，以後在探求贈與人的精神狀況要更加謹慎。不能僅由點頭、手寫、旁人證明，就推斷當事人有贈與不動產的意思。也可能因為，張先生的女兒後續有申請了張老先生的監護宣告，也被核准了，等於也是證明了，張姓老翁在贈與時，的確是無行為能力的。

案例二：話都說不清楚，卻冒出「自書遺囑」？

我們在之前的家族傳承系列文章中，有介紹過，「自書遺囑」，這是法律明文規定，可以用預立遺囑，決定如何分配遺產的一種方式。前提是:遺囑必須要被認定為是有效的。

如何做好家族財富傳承

案例二:自書遺囑將遺產全部留給單一繼承人，其他繼承人不接受

另一個案例中，一位患有中度失智症的長輩過世後，出現了一份「自書遺囑」。然而，醫師作證指出該長輩在立遺囑時，連一句完整的話都說不出來，根本無法獨立處理財務。法院因此認定長輩欠缺「遺囑能力」，判決該遺囑無效。

註:台灣新北地方法院107家訴字第75號、台灣高等法院110年度重家上字第19號、最高法院110年度台上字第3127號民事判決

法律的殘酷現實：舉證的艱難

這兩個案例告訴我們一個殘酷的現實：「外觀正常」或「經過公證」，並不能保證法律行為絕對有效。

一旦進入訴訟，法院會追溯長輩的病歷與精神鑑定。如果證明長輩在簽字當下因病（如失智、妄想）導致無意識或精神錯亂，法律為了保護當事人，會認定行為無效。但這往往需要經歷漫長的訴訟過程，對家屬來說是極大的折磨。

我們該如何行動？三道防線守護資產

長照耗時費力，預先做規劃

長照是一場耐力賽，平均照顧時間長達 10 年，累積花費可能超過 600 萬元。為了避免長輩因失智被詐騙、誤贈財產，或引發子女爭產，我們必須「超前部署」：

1. 善用「安養信託」，資產專款專用

這是近年來搜尋量激增的工具。將現金、房產或保險金交付信託銀行管理，設定資金「只能用於照顧、醫療、安養機構費用」，也就是只限用於照顧本人。這樣一來，即便長輩一時糊塗或遭人慫恿，資產也無法被隨意移轉。若能指定信任的親友或律師擔任「信託監察人」，更像加了一道安全鎖。

2. 聲請「監護宣告」，取得法律代理權

當家人因失智喪失判斷能力時，主要照顧者應盡快向法院聲請「監護宣告」。 這能讓監護人合法管理患者財產、支付醫療費，最重要的是，受監護宣告後，長輩若被誘騙簽署任何契約（如亂買東西、過戶房產），在法律上都直接無效，能有效防止他人不當移轉資產。

3. 提早規劃，不要等「生病了」才做

無論是保險、信託還是遺囑，最好的規劃時機都是在「意識清楚」的時候。一旦失智病情加重，任何法律行為都可能面臨無效的風險，屆時要處理資產，只會留下無止境的法律戰爭。

萬集會計師事務所 鄭鈺樺會計師 特別提醒，如果當初張先生女兒，可以在爸爸失智惡化的時候，就預先去做監護宣告，就不會之後花費數年跟行天宮打官司、費時又費力、又提心吊膽，讓張老先生老無所依。至今也還未能拿回9處房產。張先生辛苦一輩子的心血，就這樣輕易的，藉由一只捐贈契約被奪走，令人不勝唏噓。

長輩有精神錯亂或失智徵兆 再困難都要帶去就醫

看到這些案例後，我們是否該思考，長輩或家人若精神判斷能力正常，就算未與長輩同住，平日也要多關心長輩接觸的社群及議題，若有誤入詐騙集團陷阱的跡象，及早向長輩說明並阻止。若長輩已經開始有精神錯亂或失智的徵兆，再困難也要想辦法帶長輩就醫，若醫生確診有精神錯亂、判斷力下降的問題，趕快向法院提出監護宣告或輔助宣告的申請，法院裁定下來後，會在戶政註記，日後受監護宣告之人做房產的贈與，買賣，貸款等行為是無法律效力的，受輔助宣告之人則須經輔助人同意才能做。

帶無病識感的長輩就醫確實不易，但晚做的代價可能要面臨冗長的司法程序，損失的房產還可能拿不回來，聰明的家屬你是選擇現在面對難題帶長輩就醫，現在就提出監護宣告或輔助宣告申請，以杜絕後患？還是等到損失發生後，再排除萬難帶長輩就醫，然後再走漫長的訴訟程序、亡羊補牢呢？

以張先生的案子為例，為了追討房產，2023年，養女仍然排除萬難帶張翁就醫，而成功申請監護宣告，如果當年早早堅持做對的事，雖然帶病人就醫很困難，但當年好好面對，今日就不會有這麼多波折，花錢花時間還要擔心要不回房產。

4.關心長輩從現在做起

在現在詐騙橫行的台灣，老人獨居的比例，也在節節攀升。2025年，台灣已經正式進入超高齡社會，65歲以上的人口佔20%。子女後輩如何能夠在長輩還健康的時候，就時時與他們保持聯繫，常陪他們聊天，多關心長輩的財務狀況與交往對象，也避免讓他們陷入危險詐騙之中。而長輩自己也要認知到自己的體力極限，無法再像年輕的時候，頭腦清楚的決定所有大小事情。有些事情要預先考慮的，事先安排的，都建議在自己還頭腦清楚的時候，就決定要如何照顧自己的晚年，而不要等到無法自理的時候，再讓別人來替你做決定。也是非常重要的。最後，祝希望大家都能夠有個愉快、自在的晚年生活!

結論及建議

鄭鈺樺 會計師建議各位讀者，失智症對家庭的衝擊，就像是駕駛失去了控制方向盤的能力。即使車子（資產）還在動，但方向已經失控。

法律的「判決無效」機制與「監護宣告」，就是那套強制的煞車系統。與其等到車子衝出懸崖（資產被轉移）才來打官司，不如提早安裝好安全氣囊（信託與規劃）。

照顧這條路很長，別讓長照掏空了家庭積蓄，善用法律工具，才能讓愛走得更穩、更久。

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資料來源: 中時新聞網、財稅法令半月刊48券第22期(114.11.30)、明恩法律事務所FB、顏紘頤律師FB、鏡新聞、元氣網