家族財富傳承大解密:企業主必讀的工具與稅務風險解析

台灣企業正邁入二代接班階段,家族傳承議題備受關注。這不僅是龐大資產的移轉,更涉及企業經營權的永續與家族核心理念的傳承。如何運用妥善的工具,達到家族成員經濟利益的公平分配,同時確保企業經營權的穩定集中,避免股份外流,是企業主必須審慎規劃的課題。以下探討常見的傳承工具!

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輕鬆節稅系列18:童話故事下集-當婚姻與人生階段改變:如何在結婚、離婚時規劃家族財產傳承?

近期多起公眾人物的意外及財產爭議,再次提醒我們,高資產的家族財產傳承的重要性。現代家庭結構多元,經歷結婚、離婚、再婚等不同階段,加上子女的教養與保障需求,使得財產規劃更顯複雜。本文將探討在台灣現行法律下,與婚姻狀態變動緊密相關的財產傳承核心議題,特別是夫妻剩餘財產差額分配請求權,以及如何運用不同工具保障親人的權益。

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輕鬆節稅系列-13: 房產傳承三方式 課稅大不同(附影片說明)

因應房地合一稅2.0上路,現在富爸爸若想為家族置產,須考量哪些法規影響?建議可以先考慮要採贈與、出售或未來繼承,一併考量三類傳承形式的稅負影響;其次,若有意長期持有,再考慮成立家族控股公司,讓法人長期管理家族的不動產。

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輕鬆節稅-11:不論賺錢或賠錢都要申報!房地合一稅常見10大問題懶人包

舊制的時代,指有房屋有財產交易所得稅,土地是免稅的,然而在『房地合一稅2.0』,105.01.01取得的房地,須就買賣交易過程中「房地交易所得獲利」課徵房地合一稅。只要是有買賣不動產,不論房或是地,有賺錢就要乖乖上繳國庫,都要課稅!

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輕鬆節稅系列-7:我家突然變豪宅,要多繳稅嗎? 2024年舊制豪宅稅門檻調整,2025年5月申報適用!(附影片說明),如何計算?

財政部近日公布2024年度舊制房屋財產交易所得計算新規,新增「每坪單價門檻」並調高獲利率,對於部分適用舊制的屋主可能產生影響。

此次調整將使部分過去稅負較低的房屋,面臨更高的交易稅負,影響市場交易決策與價格走勢。

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創業系列-13:央行第7波信用管制後 個人及企業的貸款策略

第7波打房政策中,央行加強了信用管制,個人與企業在向銀行申請貸款時,面臨更加嚴苛的條件。

無論是個人購房還是企業資產管理,都需要根據當前的政策變化進行策略調整,以適應銀行對貸款審核的更高要求。以下將分別探討個人與企業應對的貸款策略。
一、個人向銀行貸款的策略

第7波信用管制後,個人貸款面臨更高的自備款比例與更低的貸款成數。只有針對首次購屋者,八大行庫提供優惠新青安的政策。
以下是具體的個人貸款應對策略:
1.提升信用評分:
過程中,銀行更嚴格地審查信用評分。
個人應該保持良好的信用紀錄,及時償還債務,避免不必要的借貸,這樣有助於提升貸款成功率並爭取較低的利率。如果個人開始有薪資收入的時候,就建議去辦一張信用卡,開始累積你的信用紀錄。
2.增加自備款比例:由於貸款成數下降(2024.09.20起,只要名下有房,則第1房貸款無寬限期),個人需要準備更多的自備款。

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央行第7波打房懶人包!有房者無寬限期,常見QA(113年9月20日上路!)

央行首次針對有房子、沒房貸族群納管,究竟打房重點有哪些?哪些族群有影響?房價真的會跌嗎?央行除了貸款成數減碼,且第二戶購屋貸款限縮由六都擴及全國,央行也釋出新招,連自然人名下有房,但向銀行申貸第一戶購屋貸款,也限制不得享寬限期,這意味著若貸款1000萬,房貸利率2.2%,每月要還款金額將高達3.8萬元,比名下無房的首購族(寬限期內每月只要還1.83萬元)還要多2萬。換屋、多屋、繼承族,建商、有房首購族皆受影響。

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大學生買9千多萬房屋 被國稅局盯上補繳426萬元

一名22歲大學生甲君購置北市總價9,200萬元房屋,與資力明顯不符,經查,原來是母親資助,最終母親須補繳贈與稅額426萬4仟元。經追查發現,甲君給付該不動產之資金是甲君母親匯款至賣方帳戶支付,涉有遺產及贈與稅法第5條第3款以贈與論情事,因此通知乙君於收到通知函後10日內申報贈與稅。

北區國稅局進一步指出,乙君在規定期限內以該房地之房屋評定標準價格及公告土地現值合計3,920萬元申報贈與總額,經核定乙君應納贈與稅額426萬4仟元。

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